L'importance d'un plan de financement pour une nouvelle entreprise
assurer la stabilité financière dès les débuts
La mise en place d'un plan de financement est un élément crucial pour toute création d'entreprise. Un bon plan permet non seulement d'estimer les besoins en ressources financières, mais également de les anticiper. Selon une étude de la Bpi, près de 50 % des entreprises ferment leurs portes dans les trois premières années, souvent en raison de problèmes de trésorerie.
Un plan de financement holistique couvre plusieurs aspects, notamment les apports personnels, les prêts bancaires, le financement participatif et d'autres sources. Un prévisionnel financier bien établi peut faire la différence entre le succès et l'échec de votre projet de création d'entreprise. Par exemple, le financement initial pour une startup technologique à Paris s'élève généralement à 150 000 €, couvrant les deux premières années d'activité. Si vous ne disposez pas de cette somme, il est crucial de l'identifier dès le départ.
construire une base solide pour l'activité
La planification du financement doit inclure les coûts fixes, variables, et surtout, prévoir des charges imprévues. Les experts recommandent d'intégrer une marge de sécurité de 10 % à 20 % pour ces imprévus. Selon Béatrice Michaux, expert-comptable et membre de la CCI, "Un bon actif circulant est essentiel pour maintenir la santé financière de l'entreprise."
éviter les pièges courants dans le business plan
Une erreur fréquente est de sous-estimer le besoin en fonds de roulement (BFR). Le BFR représente les ressources financières nécessaires pour couvrir le décalage entre les dépenses et les revenus. Un BFR mal évalué peut mettre en péril la viabilité de l'entreprise à court terme. Pour éviter cela, il est crucial d'intégrer des prévisions claires et détaillées, en consultant par exemple votre expert-comptable.
En allant plus loin dans le processus de création d'un plan de financement, il est essentiel de se doter des outils adéquats (que nous verrons plus loin) et de faire appel à des experts pour valider vos hypothèses financières. Cela vous permettra non seulement d'optimiser vos chances de réussite mais aussi de rassurer vos partenaires financiers sur la solidité de votre projet.
Les éléments clés d'un plan de financement
les apports personnels
En premier lieu, il est essentiel de déterminer l’apport financier que vous êtes capable de fournir pour votre projet de création d'entreprise. Un apport personnel solide démontre votre engagement et inspire confiance à vos potentiels investisseurs et institutions financières. En général, il est recommandé d'apporter entre 20 % et 30 % du financement total nécessaire pour créer votre activité.
la capacité d'autofinancement
La capacité d'autofinancement (CAF) représente les ressources financières générées par l'activité opérationnelle de l'entreprise. Elle se calcule en additionnant les bénéfices nets aux dotations aux amortissements et aux provisions. Une CAF positive est synonyme de bonne santé financière, ce qui facilite l'obtention de prêts et d'autres moyens de financement.
le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement (BFR)
Le fonds de roulement représente les ressources à court terme disponibles pour couvrir les dépenses immédiates de l'entreprise. Quant au besoin en fonds de roulement (BFR), c’est la différence entre les emplois et les ressources à court terme nécessaires pour assurer la continuité des opérations. Un mauvais calcul du BFR peut mener à des problèmes de trésorerie importants. En France, en 2022, 25 % des faillites d'entreprises étaient dues à une mauvaise gestion du BFR (source).
la trésorerie prévisionnelle
La trésorerie prévisionnelle est une estimation des entrées et sorties de liquidités dans le futur. Il est crucial d'établir des prévisions précises pour éviter les surprises désagréables. Selon une étude menée par Bpifrance en 2021, 40 % des jeunes entreprises rencontrent des difficultés de trésorerie durant les trois premières années (source).
les investissements initiaux
Les investissements initiaux couvrent les équipements, matériels, brevets et autres actifs nécessaires au démarrage de l'entreprise. Ce montant doit être clairement détaillé dans le plan de financement afin de permettre aux investisseurs de comprendre où les fonds seront alloués. Une étude de l'INSEE de 2020 a montré que les entreprises investissant judicieusement dans leur phase de création ont un taux de survie supérieur à 70 % sur cinq ans (source).
les ressources financières externes
Les apports externes comptent pour beaucoup dans le financement de la création d’une entreprise. Cela inclut les prêts bancaires, les subventions, les aides publiques, comme celles de Bpifrance, ainsi que les prêts d'honneur. Béatrice Michaux, experte en financement, rappelle : « Diversifier ses sources de financement est crucial pour minimiser les risques et maximiser les chances de réussite ».
la planification des remboursements
Les échéanciers de remboursement des prêts doivent être intégrés dans le plan de financement prévisionnel pour éviter les tensions de trésorerie. Assurez-vous de bien aligner vos remboursements avec votre capacité d'autofinancement et vos entrées de trésorerie prévisionnelles.
Comment préparer un tableau de financement prévisionnel
Les prévisions financières précises
Pour préparer un tableau de financement prévisionnel, il faut anticiper autant que possible tous les flux financiers de votre entreprise. Il ne s'agit pas seulement de faire figurer les apports initiaux ou les injections de trésorerie prévus, mais aussi de prévoir les revenus et les dépenses journalières, hebdomadaires et mensuelles.
Selon Beatrice Michaux, expert-comptable et fondatrice de Finance Avantage, « la précision des prévisions financières est essentielle pour éviter toute surprise désagréable et gérer efficacement la trésorerie. »
Exemple concret de tableau de financement prévisionnel
Une entreprise de création de bijoux artisanaux peut, par exemple, prévoir un besoin de fonds de roulement initial de 50 000 € pour couvrir les coûts de création d’un site web, l’achat de matériaux, et les premières campagnes de marketing digital. Les flux financiers doivent ainsi inclure ces coûts initiaux, les ventes prévisionnelles et les coûts opérationnels mensuels.
Utilisation des outils de gestion financière
De nombreux outils existent pour vous aider à préparer ce tableau. Des logiciels comme QuickBooks ou Sage proposent des modules de prévision financière. Ces outils peuvent automatiser une grande partie du travail et offrir une vision claire des prévisions financières.
En plus de ces logiciels, il est recommandé de faire appel à un expert-comptable qui pourra valider vos prévisions et s'assurer de leur cohérence.
Les sources de financement pour la création d'entreprise
Les différentes options de financement disponibles
Lorsqu'une entreprise cherche à se créer, il est crucial de bien choisir les sources de financement. Selon une étude de la Banque Publique d'Investissement (BPI), 57% des startups optent pour un financement mixte alliant apports personnels et prêts bancaires.
Un projet de création d'entreprise nécessite souvent un financement initial pour couvrir les premiers besoins en trésorerie et les coûts liés au démarrage de l'activité. Diverses options de financement sont à la disposition des entrepreneurs :
- Apports personnels : Utiliser ses propres ressources financières pour investir dans son entreprise est souvent la première étape. Cela montre également un engagement envers le projet et peut rassurer les investisseurs et banques. Béatrice Michaux, experte comptable, recommande d'apporter au moins 20% du montant total nécessaire.
- Prêts bancaires : Les banques peuvent fournir des prêts à court et moyen terme pour financer les besoins de l'entreprise. Il est crucial de préparer un plan de financement solide pour convaincre les banquiers.
- BPI France et CCI : Ces institutions soutiennent la création d'entreprises via des prêts et des subventions. Elles proposent aussi des garanties pour rassurer les banques.
- Investissements extérieurs : Les business angels et les fonds de capital-risque peuvent investir dans votre projet en échange d'une part du capital de l'entreprise.
- Crédits fournisseurs : Négocier des délais de paiement plus longs avec vos fournisseurs peut améliorer votre trésorerie. Selon la BPI, environ 30% des PME utilisent cette option.
Le rôle de l'expert comptable est aussi essentiel pour élaborer un plan de financement précis et adapté. N'oubliez pas qu'une solide capacité d'autofinancement est un atout majeur : elle démontre la viabilité financière de votre projet.
Les erreurs courantes à éviter dans un plan de financement
Pousser les prévisions trop optimistes
Quoi de plus facile que de se dire « ça ira mieux demain » et de gonfler les chiffres ? Beaucoup de jeunes entrepreneurs tombent dans ce piège en surévaluant leurs futures ventes et en sous-évaluant leurs coûts. D’après une étude de l'Insee, 50% des entreprises ne survivent pas au-delà de leurs cinq premières années, souvent en raison de mauvaises prévisions financières.
Ignorer le besoin en fonds de roulement (BFR)
Ne pas prendre en compte le BFR est une erreur classique. Ce dernier représente les ressources financières nécessaires pour couvrir le cycle d'exploitation de l'entreprise. Une mauvaise estimation de ce besoin peut entraîner des ruptures de trésorerie et, par conséquent, mettre en péril l’activité entière. Pour des conseils détaillés, un expert-comptable peut être d'une aide précieuse à cet égard.
Ne pas intégrer de marge de sécurité
Il est crucial d’anticiper les imprévus en intégrant une marge de sécurité dans votre plan de financement. Les coûts non anticipés, les retards de paiement ou les variations de marché sont autant de facteurs à prévoir pour éviter de se retrouver dans une situation critique. Selon Beatrice Michaux, économiste chez Bpifrance, « prévoir l’imprévu, c'est souvent ce qui distingue une société qui survit d'une autre qui échoue ».
Oublier les différentes phases du financement
Chaque phase de développement d'une entreprise requiert un type de financement spécifique. Il est donc essentiel de considérer non seulement le financement initial mais aussi les besoins à court et moyen terme. Un tableau de financement bien conçu permet de visualiser ces différentes phases et d'anticiper les besoins futurs.
Ne pas consulter des experts
Enfin, ne pas solliciter l’avis d’experts peut coûter cher. Des erreurs que vous pourriez trouver minimes peuvent avoir des conséquences dévastatrices à long terme. L’implication d’un expert-comptable dès le départ permet de minimiser les risques et de s'assurer que toutes les bases sont couvertes. Pour plus d'information sur comment transformer les données en intelligence financière stratégique, vous pouvez consulter ce lien.
Étude de cas : réussir son plan de financement
une jeune start-up réussit son financement initial
Imaginez-vous à Paris, Ville Lumière, où une start-up, que nous appellerons « Boulanger Tech », se lance dans le secteur des travaux publics. Leur projet de création s'annonce ambitieux, mais les fondateurs, comprenant l'importance d'un bon plan de financement, ont pris le temps de le peaufiner.
Préparation du plan: Avec l'aide de leur expert-comptable, ils ont intégré toutes les ressources nécessaires dans un tableau de financement prévisionnel clair et précis. Le prévisionnel financier comprenait un apport personnel significatif des fondateurs, des prêts bancaires bien négociés et des crédits d'impôts, notamment la TVA.
Pour renforcer leur tresorerie, ils ont identifié des opportunités de financement initial auprès de la CCI et de la BPI (Banque Publique d'Investissement). Cette démarche proactive a permis de garantir un BFR (Besoin en fonds de roulement) suffisant dès les premiers mois d’activité.
une entreprise de vtc surmonte les défis financiers
Un autre exemple est une société de VTC qui, face à une forte concurrence et des besoins de financement previsionnel, a mis en place un plan de financement solide. L'expert-comptable a joué un rôle crucial dans la réussite de leur plan de trésorerie en prévision des fluctuations saisonnières. Grâce à une gestion rigoureuse du flux de trésorerie et à un fonds de roulement bien calibré, l'entreprise a pu maintenir ses operations sans interruption.
Diversification des sources de financement: En diversifiant leurs ressources financières, en utilisant des comptes courants d’associés et en obtenant des prêts à moyen terme, l'entreprise a pu surmonter les périodes d'incertitude économique. Cette stratégie a non seulement assuré la stabilité financière de l'entreprise mais a également renforcé la confiance des investisseurs et des partenaires commerciaux.
le modèle de financement appliqué à une sci immobilière
Examinons le cas d'une SCI immobilière axée sur la transformation de bâtiments anciens en logements modernes à Paris. Pour ce projet, la SCI a utilisé un modèle de plan de financement spécifique aux projets immobiliers. Ils ont dû calculer avec précision leur besoin en fonds de roulement initial et planifier des financements sur plusieurs années.
Le projet a intégré divers moyens de financement, y compris l'apport personnel des associés, des prêts bancaires spécifiques à l'immobilier et des financements previsionnels pour les travaux de rénovation. Cette approche a permis de structurer un financement anné pour assurer la continuité et le succès du projet immobilier.
Ces études de cas montrent que la préparation minutieuse d'un plan de financement, avec des tableaux de tresorerie détaillés et une gestion rigoureuse des ressources, est essentielle pour réussir la création d'une entreprise. Qu'il s'agisse de start-up technologiques, d'entreprises de services ou de projets immobiliers, un financement bien planifié est la clé du succès à long terme.
Les outils et ressources pour faciliter la création d'un plan de financement
Les logiciels de gestion financière
Pour qu'un projet de création d'entreprise soit solide, l'utilisation de logiciels de gestion financière comme Sage ou QuickBooks est souvent recommandée. Ils offrent une vue d'ensemble de la trésorerie, permettent d'établir un prévisionnel financier détaillé et facilitent la gestion des comptes courants. Cela aide à mieux prévoir le montant des ressources nécessaires et à optimiser le business plan.
Les plateformes d'accompagnement
De nombreuses plateformes telles que BPI France, proposent des services d'accompagnement pour la création d'entreprise et la mise en place de plans de financement. Beatrice Michaux, une experte reconnue dans le domaine, souligne l'importance de recourir à ces ressources pour bénéficier de conseils avisés. Les Chambres de Commerce et d'Industrie (CCI) offrent également des aides précieuses.
Les formations en ligne
Plusieurs sites internet offrent des formations en ligne pour la préparation d'un plan de financement, vous aidant ainsi à comprendre et à maîtriser les concepts de prévisionnel financier, BFR, emplois ressources, et capacité d’autofinancement. Ces formations sont souvent animées par des experts comptables et consultants financiers comme ceux de CFO At Work.
Les modèles de plan de financement
Utiliser des modèles de plan de financement disponibles en ligne peut s'avérer très utile. Ils fournissent une structure standardisée pour présenter les ressources financières, les besoins de trésorerie, et les projections financières. Cela permet de ne rien oublier et de suivre un cadre reconnu par les investisseurs et les établissements financiers.
Le rôle de l'expert-comptable dans la préparation du plan de financement
l'expert-comptable : un allié essentiel
Lorsqu'il s'agit de préparer un plan de financement pour une nouvelle entreprise, l'intervention de l'expert-comptable est souvent indispensable. En plus d'apporter une expertise technique pointue, il a une connaissance approfondie des exigences légales et fiscales.
Un des points forts de l'expert-comptable est sa capacité à rédiger des prévisions financières réalistes. Selon Béatrice Michaux, une experte renommée dans le domaine de la finance d'entreprise, « la projection financière permet non seulement d'anticiper les besoins en trésorerie, mais aussi d'attirer et de rassurer les investisseurs potentiels ». Avec une vision claire du plan financier, l'entreprise est mieux préparée pour les éventuelles fluctuations du marché.
établissement du plan de financement : une mission complexe
L'élaboration d'un plan de financement requiert une analyse minutieuse des différents postes comme les emplois et les ressources de l'entreprise. L'expert-comptable examine chaque rubrique budgétaire, des apports personnels aux emprunts bancaires. Généralement, les experts conseillent d'allouer environ 20% des ressources de départ en apport personnel afin de solidifier la confiance des partenaires financiers.
l'expert-comptable au cœur de la stratégie
Au-delà de la simple conception du , l'expert-comptable accompagne l'entrepreneur dans les démarches administratives et les négociations bancaires. Jean Dupont, DAF chez CFO-at-work, souligne : « la collaboration avec un expert-comptable permet souvent de bénéficier de taux préférentiels et de conditions avantageuses pour les prêts ». Ainsi, ses conseils stratégiques deviennent précieux lors des phases critiques de la création d'entreprise.
la validation des prévisions et des tableaux financiers
La validation du plan de financement passe également par une vérification rigoureuse des chiffres avancés. L'expert-comptable peut croiser les données des bilans et des comptes de résultats prévisionnels pour garantir la cohérence du plan. En cas de discordance ou d'aberration, il est en mesure de corriger et d'ajuster les prévisions.
choisir le bon expert-comptable
Pour choisir un expert-comptable, il est essentiel de s'assurer de son expérience dans votre secteur d'activité. N'hésitez pas à demander des références et à consulter les avis clients. Le bouche-à-oreille reste souvent le meilleur indicateur de la qualité des services offerts.
